Sudah lama ingin saya bangkitkan peerkara ini, adakah bank islam betul-betul mengikut shariah? Sejak saya mula memahami konsep makroekonomi, saya mula sedar yang besar kemungkinan tatacara pengurusan bank islam dalam hal kewangan bukan mengikut shariah. Malah jika kita amati dengan teliti, ianya mempunyai unsur "keraguan".
Sebelum para pembaca "emosi" dengan kenyataan saya di atas, biar saya menjelaskan perkara tersebut dengan lebih lanjut lagi. Perlu semua memahami bahawa saya tidak mempunyai niat apa-apa sama ada ianya berbentuk fitnah ataupun gossip terhadap mana-mana institusi kewangan islam. Malah saya amat menyanjung usaha yang dibuat oleh sebilangan masyarakat kita dalam membina kewangan islam. Namun apa-apa pun jua, saya mempunyai firasat yang tatacara kewangan islam itu tidak mengikut kehendak syarak yang sebenarnya.
Bagi menerangkan pendapat saya ini, mari kita amati senario yang saya sampaikan di bawah.
a. Satu hari si Ahmad berhasrat untuk mendirikan rumah tangga dengan si Minah. Akan tetapi Ahmad mendapati yang dia tidak mempunyai cukup wang untuk membayar "belanja hangus" si Minah mahupun mengadakan majlis perkahwinanya.
b. Untuk mengatasi masalah tersebut si Ahmad bercadang untuk meminjam wang dari bank. Secara kebetulan, gaji bulanan si Ahmad masuk dalam sebuah bank islam. Mari kita gelar bank islam tersebut dengan Bank Alif Ba Ta.
c. Maka pada hari Isnin yang lalu, si Ahmad pun pergi berjumpa dengan bank Alif Ba Ta dengan "niat" untuk meminjam wang dari mereka bagi tujuan perkahwinan. Semasa perjumpaan si Ahmad dengan bank Alif Ba Ta, si Ahmad telah menerangkan "niatnya" untuk meminjam wang bagi majlis perkahwinan beliau.
d. Pihak bank Alif Ba Ta dengan rasa penuh minat mendengar penjelesan dari si Ahmad akan tujuan beliau datang ke bank hari itu. Dengan menekan beberapa kekunci papan komputer, pegawai kewangan bank Alif Ba Ta, memaklumkan yang pihak bank boleh "memberikan pinjaman" kepada si Ahmad bagi tujuan majlis perkahwinan beliau. Maka borang permohonan pun diberikan kepada si Ahmad untuk diisi dan dikembalikan semula dengan dokument yang diperlukan oleh pihak bank Alif Ba Ta.
e. Dengan rasa penuh gembira, si Ahmad pun mengisi borang tersebut dan mengembalikanya disebelah petang hari Isnin. Selang beberapa hari kemudian, si Ahmad mendapat panggilan talipon dari pihak bank Alif Ba Ta mengatakan "permohonan pinjaman" beliau telah pun diluluskan dan si Ahmad perlu datang ke bank untuk menandatangani surat perjanjian.
f. Pada hari Jumaatnya, si Ahmad pun datang ke bank Alif Ba Ta untuk menandatangani surat perjanjian "pinjaman wang" beliau. Semasa menandatangai surat perjanjian tersebut, pegawai kewangan bank Alif Ba Ta menerangkan yang pihak bank Alif Ba Ta menjual beberapa kilo emas kepada si Ahmad dan membeli semula emas tersebut pada harga yang tertentu. Emas yang hendak dijual tidak "dilihatkan" kepada si Ahmad dan transaksi jual beli tidak nampak oleh si Ahmad kerana proses jual beli si Ahmad dangan bank Alif Ba Ta mengikut cara "akad".
g. Oleh sebab terlalu gairang dengan kelulusan pinjaman wang tersebut - "niat" si Ahmad terkabul untuk "meminjam wang" maka si Ahmad pun menandatangani surat perjanjian tersebut "tanpa" membaca sepenuhnya isi kandungan perjanjian tersebut. Dalam waktu yang sama si Ahmad bertanya bila keluar wang yang dipinjamnya itu dan pihak bank Alif Ba Ta memberitahu ianya akan "dikreditkan" ke dalam akuan si Ahmad tidak lama lagi. Insyallah wang tersebut akan masuk ke dalam akuan si Ahmad sama ada esok ataupun lusa.
Itu adalah senario yang selalu kita hadapi apabila kita meminjam wang dari mana-mana institusi kewangan. Apa yang menarik dalam senario tersebut adalah perkataan yang saya italic. Selain daripada itu juga, menurut kefahaman saya dalam aspek kewangan bank, wang yang dipinjamkan tersebut tidak wujud pada mulanya. Ianya hanya wujud apabila ianya dikreditkan ke dalam akuan si peminjam. Itu pun dalam bentuk bit komputer "1" dan "0" bukanya berbentuk wang tunai. Tak percaya cuba masukan kad ATM ke dalam mesin ATM dan lihat wang yang ada - apakah ianya berbentuk wang tunai? Tidakan!!
Apabila si peminjam mengeluarkan "wang" tersebut dari akuannya, wang tunai tersebut akan datang dari wang simpanan (bank reserve) bukanya wang simpanan pelanggan bank. Dalam waktu yang sama, bank akan memasukan catatan dalam buku kira-kira mereka akan aset yang mereka terbit (perolehi) dari wang pinjaman tersebut. Sementara itu pula wang pinjaman kepada si peminjam akan menjadi liabiliti kepada si peminjam. Semua ini adalah konsep double book accounting - kredit dan debit.
Jika pihak bank tidak mempunyai cukup wang simpanan, mereka akan "meminjam" wang tersebut dari bank lain ataupun bank pusat. Itu sebabnya kita ada interbank interest rate. Itu cuma kadar faedah yang dikenakan diantara bank-bank yang meminjam dengan sesama mereka. Meskipun bank tersebut meminjam wang untuk memberikan wang tunai kepada pelanggan yang meminjam wang tersebut, buku kira-kira tidak mencatitkan pengurangan kewangan dalam bank yang berkenaan kerana ianya telah diganti dengan aset yang tercipta memlalui pinjaman yang dibuat - lagi double book accounting.
Maka berasakan dengan perkara di atas, adakah kita masih boleh anggap yang bank islam mengikut kehendak syarak dalam urusniaga mereka? Saya serahkan kepada para pembaca untuk menilainya.....
